Como expatriado, 驴tienes que pagar impuestos en 颁补苍补诲谩? He 补辩耻铆 algunos consejos que te orientar谩n.
Toda persona que resida en 颁补苍补诲谩 m谩s de 183 d铆as a efectos de la legislaci贸n sobre el impuesto sobre la renta. Los tambi茅n deben declararse. Si no tienes claro de si debes presentar una declaraci贸n de la renta, puedes comprobar tu situaci贸n en esta . Cada a帽o, los trabajadores por cuenta ajena deben presentar su declaraci贸n de la renta a la administraci贸n entre el 20 de febrero y el 30 de abril. El 30 de abril es tambi茅n la fecha l铆mite para pagar sus impuestos. Si t煤 o tu c贸nyuge o pareja de hecho son aut贸nomos, el plazo para presentar la declaraci贸n de la renta se ampl铆a hasta el 15 de junio. Tendr谩s que pagar sobre los impuestos que adeudes. Tambi茅n tendr谩s que pagar una multa por presentaci贸n fuera de plazo si te queda un saldo pendiente y presentas la declaraci贸n fuera de plazo. Puedes encontrar los impresos que necesitas para tu declaraci贸n de la renta en cualquier oficina de correos u oficina de servicios fiscales de la Agencia Tributaria de 颁补苍补诲谩 () Los formularios tambi茅n est谩n disponibles en Internet.
Los tipos impositivos y los cr茅ditos fiscales var铆an de una provincia a otra. Para entender mejor los tipos impositivos en 颁补苍补诲谩, puedes ver en la p谩gina web del Gobierno canadiense. Los no residentes s贸lo tributan por determinadas rentas y plusval铆as de origen canadiense.
En 颁补苍补诲谩, los impuestos se deducen directamente en la fuente, es decir, de tu sueldo. Una vez que hayas presentado tu declaraci贸n de la renta, el gobierno puede devolverte dinero si te han deducido demasiado, o pedirte que se lo devuelvas si no te han deducido lo suficiente. Tambi茅n puedes recibir una devoluci贸n de impuestos.
Bueno saber:
En 颁补苍补诲谩 no existen impuestos sobre la propiedad ni sobre sucesiones.
Los residentes temporales pueden beneficiarse de ciertos cr茅ditos fiscales. Los residentes permanentes en 颁补苍补诲谩 y algunos residentes temporales pueden beneficiarse de diversos programas, como la asistencia social para personas necesitadas, el y la .
Bueno saber:
Puedes presentar la declaraci贸n de la renta aunque no tengas ingresos. Esto te permitir谩, por ejemplo, recibir una devoluci贸n de impuestos o un reembolso por gastos de guarder铆a. Tambi茅n tienes que presentar una declaraci贸n de la renta para tener derecho a la de 颁补苍补诲谩, a la bonificaci贸n del y a las . Por 煤ltimo, tu c贸nyuge tambi茅n puede recibir una declaraci贸n de la renta m谩s amplia. Adem谩s, puedes presentar tu declaraci贸n aunque ya no est茅s en 颁补苍补诲谩. Es el caso, por ejemplo, de los estudiantes y los trabajadores temporales.
Rellenar su declaraci贸n de la renta en 颁补苍补诲谩
Antes de empezar tu declaraci贸n de la renta, debes informarte de las en cuesti贸n y, en particular, de tus . Re煤ne todos los documentos que necesitas para tu declaraci贸n. A finales de febrero deber铆as haber recibido la mayor铆a de tus recibos y comprobantes. Si trabajas por cuenta ajena en 颁补苍补诲谩, tu empresa debe entregarte un documento llamado recibo para que puedas presentar tu declaraci贸n. Tambi茅n debes tener un v谩lido. No tendr谩s que enviar ning煤n justificante con tu declaraci贸n. No obstante, es posible que la ARC te pida estos documentos m谩s adelante. Es posible que no recibas los recibos T3 y T5013 hasta finales de marzo. Puede que los recibos de las aportaciones RRSP y PRPP efectuadas en los primeros 60 d铆as del a帽o no los recibas hasta mayo. Puedes obtener una si no los has recibido o si los has perdido. En encontrar谩s todos los tipos de boletines fiscales.
A continuaci贸n, tienes que determinar qu茅 tienes que , incluidos los ingresos del , los , los y los como el seguro de desempleo. Repasa con todos los tipos de ingresos que debes declarar en tu declaraci贸n de la renta y de prestaciones. En encontrar谩s informaci贸n sobre las deducciones, cr茅ditos y gastos que puedes solicitar para reducir la cantidad de impuestos que tienes que pagar. Por ejemplo, puedes reclamar cantidades por , por , y por una . Mientras tanto, recuerda , sobre todo tu direcci贸n, estado civil, nombre y otros datos personales, si es necesario. Si se produce un cambio en tu situaci贸n, como un cambio de estado civil, debes informar a ARC lo antes posible, ya que esto puede afectar a los cr茅ditos fiscales y a cualquier devoluci贸n de impuestos a los que tengas derecho.
Puedes optar por presentar tu declaraci贸n por tu cuenta, utilizando un programa inform谩tico aprobado por la Agencia Tributaria de 颁补苍补诲谩 (), como el programa inform谩tico fiscal certificado NETFILE, o recurrir a los servicios de un contable. La presentaci贸n en l铆nea es la forma m谩s r谩pida y sencilla de presentar la declaraci贸n de la renta. En determinadas condiciones, puedes utilizar la herramienta para facilitarte la vida. Algunas universidades tambi茅n ofrecen cl铆nicas fiscales durante las cuales los estudiantes de contabilidad completan su declaraci贸n de impuestos de forma gratuita. Durante tu primer a帽o de residencia en 颁补苍补诲谩, no podr谩s presentar tu declaraci贸n por internet: tendr谩s que imprimir los formularios y enviarlos por correo. Para saber d贸nde enviar por correo tu declaraci贸n en papel T1, visita . Una vez que hayas presentado tu, realiza el pago antes de que finalice el plazo o espere a que le devuelvan el dinero. Tienes para efectuar un pago total o parcial por internet, por correo o en persona. Puedes establecer un y calcular una cantidad que puedas pagar regularmente durante un periodo determinado. Si no puedes pagar tu deuda ahora o en absoluto, para estudiar tus opciones.
El plazo de tramitaci贸n de una declaraci贸n enviada por internet es de unos d铆as. Las declaraciones enviadas por correo tardan alrededor de un mes. Una vez procesada tu declaraci贸n, recibir谩s una Notificaci贸n de Evaluaci贸n (Notice of Assessment, o NOA) en la que se le indicar谩 si vas a recibir un reembolso o si tienes un saldo pendiente. Esta NOA incluye la fecha en la que se verific贸 tu declaraci贸n de la renta, as铆 como detalles de la cantidad que debes o recibir谩s como reembolso o cr茅dito. El NOA tambi茅n proporciona el l铆mite de deducci贸n del Plan Registrado de Ahorro para la Jubilaci贸n () para ese a帽o. Su NOA es un documento importante, as铆 que cons茅rvalo junto con tus documentos fiscales. Si necesitas modificar tu declaraci贸n despu茅s de haberla presentado, espera a recibir la Notificaci贸n de Evaluaci贸n. Puedes solicitar una modificaci贸n de tu declaraci贸n de la renta y prestaciones . Para recibir tu devoluci贸n m谩s r谩pido, puedes darte de alta en la y facilitar tus datos bancarios. Puedes inscribirte para el dep贸sito directo a trav茅s de su banco, en l铆nea a trav茅s de la aplicaci贸n m贸vil o el Portal Mi Cuenta, o llamando al 1-800-959-8281. De lo contrario, recibir谩s tu devoluci贸n por cheque. La mayor铆a de los residentes canadienses deben cumplimentar una 煤nica declaraci贸n de la renta correspondiente al ejercicio fiscal. La CRA recauda los impuestos en nombre de todas las provincias excepto Quebec. Por lo tanto, los residentes en Quebec deben cumplimentar dos declaraciones: una para la y otra para .
Importante:
Si preparas declaraciones para otras personas, utiliza un sobre distinto para enviar por correo la declaraci贸n de cada persona. Por el contrario, si presentas declaraciones correspondientes a m谩s de un a帽o para la misma persona, m茅telas todas en el mismo sobre.
Bueno saber:
Si trabajas por cuenta propia, es probable que tengas que pagar los impuestos en uno o varios plazos. Si es as铆, tendr谩s que rellenar el . Los aut贸nomos tienen hasta el 15 de junio del a帽o siguiente al ejercicio fiscal para enviar su declaraci贸n.
GST/HST en 颁补苍补诲谩
Los residentes canadienses tambi茅n pagan unos impuestos denominados e (Goods ans Services Tax - GST / Harmonized Sales Tax - HST). Cada vez que compras algo, estos dos impuestos se a帽aden al precio que pagas. En 颁补苍补诲谩, el precio que figura en la etiqueta no incluye los impuestos.
El impuesto federal sobre las ventas (GST) es un impuesto fijo del 5%. Se aplica en todo 颁补苍补诲谩. Algunos productos y servicios est谩n exentos, pero se debe pagar este impuesto la mayor铆a de las veces. Este impuesto es equivalente al IVA en Francia o Espa帽a por ejemplo.
El impuesto provincial sobre las ventas (Provincial Sales Taxes - PST) var铆a de una provincia a otra. Es el gobierno provincial el que decide el tipo de este impuesto y los productos afectados.
El Impuesto Armonizado sobre las Ventas (HST) no es m谩s que la fusi贸n de los dos impuestos federal y provincial. Se aplica en cinco provincias: Isla del Pr铆ncipe Eduardo, Nueva Brunswick, Nueva Escocia, Ontario y Terranova y Labrador. Puedes consultar los tipos vigentes en su provincia en .
Bueno saber:
Los propietarios de viviendas en 颁补苍补诲谩 tambi茅n deben pagar impuestos municipales y escolares. Ponte en contacto con tu ayuntamiento para obtener m谩s informaci贸n.
Impuestos sobre empresas en 颁补苍补诲谩
Antes de iniciar tu actividad empresarial en 颁补苍补诲谩, debes conocer las disposiciones fiscales relativas al GST (impuesto sobre bienes y servicios) y al PST (impuesto provincial sobre las ventas). Se trata de dos impuestos recaudados sobre la venta de bienes y servicios por el gobierno federal y los gobiernos provinciales, respectivamente. El Impuesto Armonizado sobre las Ventas (HST) combina el PST y el GST. Lo recauda la Agencia Tributaria de 颁补苍补诲谩 (CRA) y lo abona a las provincias. Debes darte de alta si eres empresario y tus ingresos superan los 30.000 d贸lares en un periodo de 12 meses. Debes remitir estos impuestos a las autoridades gubernamentales.
Tienes que informarte sobre la normativa, la fiscalidad y la cultura empresarial de tu provincia, as铆 como sobre el potencial de tu sector de actividad. Para ello, debes pensar en rodearte de personas y organizaciones que puedan apoyarte a lo largo del desarrollo de tu negocio. La Agencia Tributaria de 颁补苍补诲谩 (CRA) ofrece apoyo personalizado gratuito a los propietarios de peque帽as empresas y a los aut贸nomos. El est谩 disponible en todo 颁补苍补诲谩 para ayudarte a comprender tus obligaciones fiscales empresariales. La visita de un funcionario de enlace es totalmente confidencial. Tambi茅n debes pensar en desarrollar tu red de contactos y dar a conocer tu empresa mediante un plan de comunicaci贸n y marketing.
Casi todas las deben presentar una declaraci贸n T2 por cada ejercicio fiscal, aunque no tengan que pagar impuestos. Este es tambi茅n el caso de las organizaciones sin 谩nimo de lucro, las sociedades exentas de impuestos y las sociedades inactivas. Comprueba si tu empresa est谩 sujeta a esta obligaci贸n. La mayor铆a de las veces, esta declaraci贸n se hace . Debes presentar tu declaraci贸n en los seis meses siguientes al final de cada ejercicio fiscal. Puedes consultar para determinar el ejercicio fiscal de tu empresa. Los tipos federales y provinciales del impuesto de sociedades est谩n disponibles en la .
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