Mudarse a Luxemburgo conlleva su parte de desaf铆os y preguntas, especialmente cuando se trata de entender y optimizar tu declaraci贸n de impuestos. Esta gu铆a, ofrecida por nuestro socio Foyer, detalla todas las caracter铆sticas locales especiales de manera simple y estructurada. En pocos p谩rrafos, deber铆as comprender los mecanismos de la fiscalidad en Luxemburgo y ser capaz de optimizar tu propia situaci贸n fiscal.
Conocido por ser uno de los centros financieros m谩s din谩micos de Europa, Luxemburgo atrae cada a帽o a miles de expatriados y reci茅n llegados en busca de oportunidades internacionales y carreras profesionales.
Sin embargo, mudarse a un nuevo pa铆s implica entender un sistema fiscal que frecuentemente es diferente al de tu pa铆s de origen. Comprender a fondo la fiscalidad de Luxemburgo te permitir谩 no solo cumplir con la ley, sino tambi茅n beneficiarte de palancas de optimizaci贸n fiscal. Escalas, administraci贸n, declaraci贸n, deducciones... Vamos al meollo del asunto.
Entender el sistema fiscal de Luxemburgo
Las cosas principales que necesitas saber son tu clase fiscal, la autoridad responsable y c贸mo se calcula tu tasa de retenci贸n.
驴Qu茅 autoridades se encargan de los impuestos en Luxemburgo?
La Administraci贸n de Contribuciones Directas (ACD) establece y recauda impuestos. Tiene 28 oficinas locales en todo el pa铆s.
Recomendamos que consultes el sitio web oficial de impuestos para encontrar a la persona de contacto adecuada cerca de ti.
驴C贸mo funciona el impuesto sobre la retenci贸n?
Como residente fiscal en Luxemburgo, tus impuestos se deducen directamente de tu salario bruto. Por lo tanto, la cantidad que recibes es el ingreso neto, del cual ya se ha deducido tu contribuci贸n.
Tu empleador calcula este impuesto sobre la retenci贸n en funci贸n de tu formulario de retenci贸n de impuestos y lo paga a las autoridades fiscales cada mes.
Este impuesto sobre la retenci贸n es provisional. A veces, la tasa es demasiado alta o demasiado baja, en cuyo caso la ajustar谩s o pagar谩s la diferencia. Esto solo se revelar谩 despu茅s de que se haya preparado tu declaraci贸n de impuestos anual.
驴Cu谩l es tu clase fiscal?
Hay tres clases fiscales que determinan la cantidad de impuesto sobre la renta personal que debes pagar:
- Clase 1: Soltero
- Clase 1A: Soltero con hijos, viudo
- Clase 2: Parejas casadas
Esta clasificaci贸n, basada en las circunstancias personales y familiares, afecta directamente a la escala impositiva aplicable.
C贸mo completar y presentar tu declaraci贸n de impuestos
驴Una tarea tediosa o una oportunidad de ahorro de dinero? Gracias a la tecnolog铆a digital, presentar tu declaraci贸n de impuestos sobre la renta no es particularmente complicado y puede ofrecerte varios beneficios financieros. 驴Qu茅 necesitas saber y c贸mo debes proceder?
Las declaraciones de impuestos no siempre son obligatorias (m谩s bien al contrario)
Como regla general, las declaraciones anuales no son obligatorias, a menos que caigas en uno de los escenarios descritos a continuaci贸n. Sin embargo, ser铆a una l谩stima no verificar que se hayan tenido en cuenta todas tus deducciones.
Debes presentar una declaraci贸n de impuestos si:
- Est谩s casado y tu c贸nyuge tambi茅n recibe un salario
- Tu ingreso anual supera los 100,000 euros brutos
- Eres un trabajador transfronterizo en Luxemburgo (con domicilio en Francia, B茅lgica o Alemania)
- Recibes ingresos adem谩s de tu salario, como ingresos por alquiler superiores a 600 euros al a帽o o ingresos de inversiones financieras superiores a 1,500 euros al a帽o.
- Recibes varios salarios en Luxemburgo que suman m谩s de 30,000 euros brutos al a帽o.
- Eres aut贸nomo, a menudo clasificado como independiente
驴C贸mo presentas tu declaraci贸n?
La soluci贸n m谩s simple y r谩pida es utilizar el portal web MyGuichet.lu. Un asistente virtual te guiar谩 a trav茅s del formulario en funci贸n de tu informaci贸n inicial y te notificar谩 cada documento de respaldo requerido que debes incluir con la declaraci贸n.
El formato en papel todav铆a existe y se conoce como formulario 100F. Puedes descargarlo desde el sitio web de impuestos oficial, en la secci贸n Formularios 鈥� Personas naturales.
NOTA: para acceder a MyGuichet.lu necesitas una identificaci贸n LuxTrust. Este sistema garantiza la seguridad de la plataforma y la confidencialidad de tu informaci贸n personal.
驴Cu谩ndo debes presentar tu declaraci贸n?
Tienes hasta el 31 de diciembre del a帽o en curso para presentar tu declaraci贸n de impuestos del a帽o anterior. Despu茅s de esta fecha, pueden aplicarse penalizaciones.
Consejos para pagar menos impuestos
Entre elegir ciertas inversiones e identificar gastos deducibles, aqu铆 tienes algunos consejos para asegurarte de que tu declaraci贸n de impuestos te sea favorable.
驴Qu茅 deducciones fiscales est谩n disponibles?
Se pueden hacer muchas deducciones para reducir tu base imponible. Aqu铆 tienes algunos ejemplos comunes:
- Gastos m茅dicos no reembolsados
- Gastos educativos para hijos dependientes
- Costos de cuidado infantil
- Seguro de responsabilidad civil (privado, autom贸vil, etc.)
- Seguro de salud complementario
- Aportaciones a planes de pensiones complementarios
- Pagos de mantenimiento
- Ahorros para vivienda y cargos de intereses sobre pr茅stamos
- Contribuciones a la seguridad social
- Cargos de intereses sobre pr茅stamos personales
驴Cu谩les son las inversiones m谩s eficientes desde el punto de vista fiscal?
Considera productos de seguros y ahorro que puedan ofrecer beneficios fiscales. Los luxemburgueses tienen un gran inter茅s en los seguros de vida y los planes de pensiones complementarios, que pueden ahorrarte hasta 672 euros y 3,200 euros respectivamente por a帽o.
Aqu铆 tienes tres ejemplos de productos eficientes fiscalmente:
- Plan de pensiones complementario de Foyer -聽-聽(deducible hasta 3,200 euros/a帽o por miembro del hogar)
- Plan de ahorro-previsi贸n de Foyer --(deducible hasta 672 euros/a帽o por miembro del hogar)
- Plan de ahorro para vivienda de W眉stenrot -聽-(deducible hasta 1,344 euros/a帽o por miembro del hogar si tienes menos de 40 a帽os, despu茅s de lo cual puedes deducir hasta 672 euros/a帽o)
Cada una de estas inversiones tiene el doble beneficio de ayudarte a reducir tu factura fiscal mientras te preparas para tu futuro financiero.
Ahora te toca a ti:
Familiar铆zate con el sistema, ten en cuenta todas las deducciones posibles y considera los productos de seguros y ahorro que puedan ofrecer beneficios fiscales.
Con estos consejos y una buena planificaci贸n, no solo puedes optimizar tu declaraci贸n de impuestos, sino tambi茅n asegurar tu situaci贸n financiera en Luxemburgo.
